Trong các cuộc giao thương quốc tế ngày nay, thanh toán theo L/C (thư tín dụng) luôn là phương thức thanh toán quan trọng nhất giữa những doanh nghiệp. Thanh toán theo L/C tạo sự thuận lợi tối đa cho doanh nghiệp. Nhưng những rủi ro vẫn có thể xảy ra nếu các doanh nghiệp không cẩn thận khi thanh toán theo phương thức L/C.
Các doanh nghiệp cần chuẩn bị cho mình những kiến thức về L/C hay lường trước được những rủi ro trong quá trình thanh toán L/C, có thế việc mua bán hàng hoá mới nhanh gọn, đạt hiệu quả cao.
Thanh toán qua L/C
L/C (chữ viết tắt tiếng Anh của Letter of Credit) chính là một loại Thư tín dụng do ngân hàng viết ra theo yêu cầu của công ty nhập khẩu hàng hoá, dịch vụ. Trong đó ngân hàng cam kết sẽ trả cho người được thanh toán (công ty xuất khẩu hàng hoá, công ty cung ứng dịch vụ, hoặc một người nào đó theo chỉ định) một số tiền nhất định, trong một khoảng thời gian nhất định với điều kiện người này thức hiện đúng và đầy đủ những điều khoản trong lá thư đó.
.jpg/0(3).jpg) Trong các cuộc giao thương quốc tế ngày nay, thanh toán theo L/C luôn là phương thức thanh toán quan trọng nhất giữa những đối tác kinh doanh. Việc thanh toán bằng L/C không những bảo đảm cho quyền lợi của các bên mà còn mang lại sự thuận tiện rất lớn. Nhưng dù an toàn và tiện lợi đến mấy thì thanh toán qua L/C vẫn không thể tránh khỏi các rủi ro và tranh chấp phát sinh. Hiểu biết về thanh toán qua L/C cùng với việc nắm bắt được các rủi ro trong quá trình này thì việc mua bán ngoại thương của bạn mới hiệu quả và L/C mới phát huy được hết tác dụng của nó. Bài viết này xin giới thiệu về các bước thanh toán L/C, một số rủi ro khi thanh toán L/C và cách để phòng tránh rủi ro.
Các bước thông thường trong thanh toán L/C
Để thực hiện được việc thanh toán bằng L/C thì hai công ty phải tiến hành một chuỗi các chu trình sau:
1. Bên A xin mở L/C tại ngân hàng (NH) X (gọi là nơi phát hành L/C).
2. NH X sẽ thông báo cho NH Y (nơi tiếp nhận L/C) mà bên B mở tài khoản về kết quả mở L/C và nội dung L/C.
3. NH Y sẽ kiểm tra hình thức L/C rồi chuyển nguyên văn cho bên B.
4. Bên B sau khi xem L/C và thấy phù hợp sẽ giao hàng, nếu chưa phù hợp sẽ cùng với bên A sửa.
5. Bên B sẽ trình NH Y bộ chứng từ chứng minh hoàn thành nghĩa vụ giao hàng
6. NH Y sẽ chuyển ngay hồ sơ này cho NH X.
7. Kiểm tra hồ sơ hợp lệ thì NH X sẽ chuyển tiền cho NH Y.
8. NH Y chuyển tiền vào tài khoản cho công ty B, NH X gửi chứng từ cho công ty A. Thường thì sau đó công ty B chịu chi phí thanh toán qua L/C cho các ngân hàng.
Các rủi ro thường gặp khi thanh toán L/C
 Các phương thức thanh toán dù có an toàn mấy nhưng vẫn tiềm ẩn những nguy cơ rủi ro. Vậy các rủi ro đặc trưng của thanh toán L/C là gì? Đó là rủi ro bạn hàng, rủi ro giấy tờ và rủi ro vận chuyển.
Rủi ro bạn hàng ảo: Trước tiên đó là việc đối tác không cung cấp hàng hóa. Điều này thường bắt gặp trong các tình huống gấp gáp: ví dụ như bên mua đang cần gấp nguyên vật liệu phục vụ sản xuất. Dù chỉ biết nhau qua mạng, không tìm hiểu kỹ mà đã làm hợp đồng và vội vàng chuyển tiền theo L/C trong khi chưa hề đề cập kỹ càng về các nội dung cụ thể của L/C. Cuối cùng thì hàng không về vì tiền đã chuyển cho công ty ảo, không hề có thật.
Rủi ro chứng từ: Những rủi ro này bắt nguồn từ các chứng từ giả, chứng từ không trung thực, mâu thuẫn giữa hàng hoá và chứng từ. Khi đối tác là những người không đáng tin cậy hay cố ý “lừa đảo”, bạn rất dễ gặp rắc rối với các loại giấy tờ giả này. Ngoài ra, mâu thuẫn giữa hàng hóa và chứng từ cũng rất nghiêm trọng. Cán bộ hải quan tịch sẽ tịch thu hàng nhập khẩu của bạn do hàng hóa và giấy tờ không trùng khớp.
Rủi ro vận chuyển: Các rủi ro vận chuyển thường gặp như việc sử dụng phải các hãng tàu vận chuyển hàng hóa không đáng tin cậy như chở các loại hàng cấm, hàng chưa kê khai hải quan. Khi ấy các loại hàng vi phạm kia bị bắt giữ và hàng hóa nhập khẩu của bạn cũng không nằm ngoài rủi ro đó. Bên cạnh đó là việc hàng hóa của bạn bị hỏng hóc, giảm chất lượng do bao bì đóng gói và xếp hàng bảo quản không đúng quy cách.
Tránh rủi ro khi thanh toán L/C
Những rủi ro luôn luôn là đáng tiếc và bạn cần những hàng động cụ thể để tránh những điều này: Tìm hiểu đối tác, bảo vệ quyền lợi và hàng hóa, giấy tờ hợp lệ... Đó là những điều bạn nên lưu ý để tránh rủi ro khi thanh toán qua L/C.
Thận trọng hợp tác: Hãy dành thời gian tìm hiểu kỹ lưỡng về người bạn hàng của bạn. Có thể qua internet, qua một thời gian tiếp xúc trước khi đi đến hợp đồng với họ hay là qua chính ngân hàng tiếp nhận L/C của bạn.
Tự bảo vệ quyền lợi: Hãy xây dựng một bản hợp đồng chặt chẽ nhất là điều khoản phạt. Để bảo lãnh hợp đồng hãy yêu cầu cả hai bên cùng ký quỹ tại một ngân hàng. Ngoài ra hãy sử dụng các công cụ đảm bảo an ninh thanh toán của ngân hàng như Standby L/C, Bank Guarantee, Performance Bond.. Những công vụ này thường chỉ áp dụng đối với những hợp đồng lớn và khách hàng không quen biết để đảm bảo quyền lợi của nhà nhập khẩu.
Bảo đảm cho giấy tờ hợp lệ: Chứng từ phải do cơ quan chức năng đáng tin cậy cấp. Nội dung và hình thức chứng từ phải thống nhất chặt chẽ.
Vận đơn do hãng tàu đích danh lập: Khi xếp hàng hoá phải có sự giám sát của đại diện phía nhà nhập khẩu để kịp thời đối chiếu sự thật giả của vận đơn và lịch trình tàu (đối với lô hàng có giá trị lớn). Sau đó đề nghị nhà xuất khẩu gửi thẳng 1/3 bộ vận đơn gốc (bản chính).
Các giấy tờ khác phải minh bạch: Hoá đơn thương mại, giấy chứng nhận chất lượng, giấy chứng nhận kiểm tra cần phải có sự xác nhận của giám sát đại diện bên nhập khẩu, nếu cần thiết phải do cơ quan có uy tín cấp.
Vận chuyển an toàn: Bên nhập khẩu nên giành quyền chủ động thuê tàu (nhập khẩu theo điều kiện nhóm F của Incoterm - Bản quy định về các điều kiện thương mại quốc tế của ICC). Nên chỉ định hãng tàu nổi tiếng, đặc biệt nên thuê tàu của các hãng có văn phòng giao dịch tại nước nhập khẩu. Bên cạnh đó nên mua bảo hiểm cho hàng hoá. Để đảm bảo chất lượng hàng, trong hợp đồng nên ràng buộc trách nhiệm của nhà xuất khẩu trong vấn đề xếp hàng lên tàu như nhập khẩu theo điều kiện FOB stowed, CFR stowed, CIF stowed… của Incoterm.
Số lượt đọc:
3902
-
Cập nhật lần cuối:
28/11/2008 03:32:05 PM |